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2019-08-25 17:09:48

发布时间-|:2019-08-25 17:09:48

第十一条企业应当确立集团总部对内部审计的统领和管控地位。资产规模大、从业人员多的所属企业根据工作需要,可以设立内部审计部门。第二十条企业应当建立健全审计发现问题整改机制,积极推进审计结果报告和公告制度,明确被审计单位主要负责人为整改第一责任人。市交通运输局、市公安交警局关于局部调整道路临时停车泊位的通告  为加强道路交通安全管理,合理利用道路资源,满足市民短时停放需求,保障道路交通有序、安全、畅通,根据《深圳市机动车道路临时停放管理办法》第九条之规定,市交通运输管理部门会同市公安机关交通管理部门根据道路交通状况变化,对福田、罗湖、南山、盐田4个行政区的道路临时停车泊位进行了局部调整,调整后上述区域依法设置道路临时停车泊位的具体道路、路段详见附件。第三章内部审计职责和权限第十七条企业内部审计部门依法履行以下主要职责:(一)开展企业发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况的审计;(二)开展企业经济效益、经营管理、内部控制、风险管理审计;(三)开展企业财务收支、自然资源资产审计;(四)开展企业工程建设、对外投资(含境外投资)审计;(五)开展企业内部管理的领导人员经济责任审计;(六)督促落实审计发现问题的整改工作;(七)按规定配合市国资委审计工作,推荐符合条件的审计人员参加专项审计工作组;(八)按规定配合政府审计机关审计工作;(九)对所属企业内部审计工作进行指导、监督;(十)有关法律法规、国家有关规定明确的其他职责。资产规模大、从业人员多的所属企业根据工作需要,可以设立内部审计部门。第十条企业内部审计部门负责人应当具备审计、会计、工程、管理、经济、计算机等中级(含中级)以上专业职称(或相应的职业资格),以及相关工作经验。企业在提名审计部长人选前,应当充分听取纪委书记、监事会主席、财务总监意见。第三章内部审计职责和权限第十七条企业内部审计部门依法履行以下主要职责:(一)开展企业发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况的审计;(二)开展企业经济效益、经营管理、内部控制、风险管理审计;(三)开展企业财务收支、自然资源资产审计;(四)开展企业工程建设、对外投资(含境外投资)审计;(五)开展企业内部管理的领导人员经济责任审计;(六)督促落实审计发现问题的整改工作;(七)按规定配合市国资委审计工作,推荐符合条件的审计人员参加专项审计工作组;(八)按规定配合政府审计机关审计工作;(九)对所属企业内部审计工作进行指导、监督;(十)有关法律法规、国家有关规定明确的其他职责。根据实际情况,企业董事长可以委托一名企业领导协管内部审计工作。

企业应当保障内部审计部门和内部审计人员独立履行职责,任何组织和个人不得打击报复。第七章附则第二十八条证券监管机构对上市公司内部审计有特殊规定的,上市公司应当执行其规定。企业应当落实“制度未完善的不放过、资金未追回的不放过、责任未落实的不放过”的整改要求,对审计发现问题建立清单、台账,对整改情况开展现场检查或跟踪审计,保证整改效果。第二章内部审计机构和人员管理第六条直管企业应当设立独立的内部审计部门,合理配备内部审计人员,并保证审计人员数量能够充分履行审计职责。

内部审计部门负责社会审计机构的选聘工作,并负责对其服务质量进行监督考核、质量评价。

市交通运输局、市公安交警局关于局部调整道路临时停车泊位的通告  为加强道路交通安全管理,合理利用道路资源,满足市民短时停放需求,保障道路交通有序、安全、畅通,根据《深圳市机动车道路临时停放管理办法》第九条之规定,市交通运输管理部门会同市公安机关交通管理部门根据道路交通状况变化,对福田、罗湖、南山、盐田4个行政区的道路临时停车泊位进行了局部调整,调整后上述区域依法设置道路临时停车泊位的具体道路、路段详见附件。  附件:1.《深圳市属国有企业内部审计管理规定》(征求意见稿)  2.《深圳市属国有企业内部审计管理规定》(征求意见稿)起草说明  深圳市国资委  2019年6月5日深圳市属国有企业内部审计管理规定第一章总则第一条为加强市属国有企业内部审计监督,充分发挥内部审计作用,保障国有资产保值增值和企业可持续发展,根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《国务院国资委关于进一步加强中央企业内部审计工作的通知》等法律法规和国家有关规定,结合企业实际情况,制定本规定。企业在提名审计部长人选前,应当充分听取纪委书记、监事会主席、财务总监意见。根据实际情况,企业董事长可以委托一名企业领导协管内部审计工作。内部审计人员应当具备审计、会计、工程、管理、经济、计算机等专业职称或职业资格。

内部审计结果及整改情况应当作为考核、任免、奖惩干部和相关决策的重要依据。

第二十四条市国资委依法指导和监督企业内部审计工作的主要职责:(一)制定市属国有企业内部审计制度;(二)督促企业落实内部审计制度,设立内部审计部门;(三)指导内部审计统筹安排审计计划,突出审计重点;(四)组织实施企业专项审计工作;(五)组织开展内部审计培训;(六)组织开展内部审计工作质量评价检查;(七)对企业内部审计制度建设或者内部审计工作开展存在问题的,应当督促企业及时进行整改并要求书面报告整改情况;情节严重的,应当通报批评并对相关责任人员进行处理;(八)有关法律法规、国家有关规定明确的其他职责。

直管企业应当于每年度将审计报告、移送处理书、整改情况等内部审计结果报送市国资委,市国资委应当及时开展内部审计工作质量评价,并将内部审计工作质量评价结果进行通报。

深圳市国资委关于《深圳市属国有企业内部审计管理规定(征求意见稿)》公开征求社会公众意见的通知  为加强市属国有企业内部审计监督,充分发挥内部审计作用,保障国有资产保值增值和企业可持续发展,根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《国务院国资委关于进一步加强中央企业内部审计工作的通知》等法律法规和国家有关规定,结合企业实际情况,市国资委起草了《深圳市属国有企业内部审计管理规定(征求意见稿)》(以下简称《管理规定》)。

   (二)通过信函方式将意见寄至:深圳市福田区深南大道4009号投资大厦李若凡收,联系电话:83883588。

第五章市国资委对内部审计工作的指导和监督第二十三条市国资委应当将内部审计指导和监督工作纳入年度工作计划,应当制定内部审计年度工作要点或者指导意见,加强对各企业内部审计工作的业务指导和监督。

对审计发现的问题和提出的建议,被审计单位应当及时整改,并将整改结果书面告知内部审计部门。

对审计发现的问题和提出的建议,被审计单位应当及时整改,并将整改结果书面告知内部审计部门。

第二十条企业应当建立健全审计发现问题整改机制,积极推进审计结果报告和公告制度,明确被审计单位主要负责人为整改第一责任人。第十三条企业应当强化内部审计工作组织与管理,实行所属企业审计部门向直管企业审计部门工作报告制度。

为防范关键岗位人员的廉政风险,对从事内部审计工作年限较长的人员,应当实行交流轮岗制度。第三章内部审计职责和权限第十七条企业内部审计部门依法履行以下主要职责:(一)开展企业发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况的审计;(二)开展企业经济效益、经营管理、内部控制、风险管理审计;(三)开展企业财务收支、自然资源资产审计;(四)开展企业工程建设、对外投资(含境外投资)审计;(五)开展企业内部管理的领导人员经济责任审计;(六)督促落实审计发现问题的整改工作;(七)按规定配合市国资委审计工作,推荐符合条件的审计人员参加专项审计工作组;(八)按规定配合政府审计机关审计工作;(九)对所属企业内部审计工作进行指导、监督;(十)有关法律法规、国家有关规定明确的其他职责。

资产规模大、从业人员多的所属企业根据工作需要,可以设立内部审计部门。

第十五条被审计单位和被审计人员应当积极配合内部审计部门的工作,及时、真实、全面提供相关资料。

总审计师制度按国家有关规定执行。